Gallarate: frode fiscale

Gallarate: frode fiscale

Condanna pronunciata dal Tribunale di Busto Arsizio per un imprenditore operante sul territorio della provincia di Varese: tre anni e sei mesi di reclusione e confisca di denaro e beni per circa 450.000 euro.

Le indagini sono partite nel 2014 dalla Guardia di Finanza di Gallarate, culminate con la richiesta di rinvio a giudizio da parte della Procura della Repubblica di Busto Arsizio a carico dell’imprenditore.

In base ai riscontri investigativi, aveva sottratto a tassazione circa due milioni di euro ed evaso l’iva per circa 450.000 euro, attraverso l’omessa presentazione delle dichiarazioni fiscali previste.

Nel corso del processo penale, il giudice ha appurato come una società con sede a Gallarate, abbia omesso la presentazione delle dichiarazioni fiscali per gli anni di imposta 2011, 2012 e 2013.

Le prove versate in giudizio, infatti, hanno consentito di appurare il carattere puramente fraudolento della società che, a fronte di un consistente ammontare di ricavi generati nel triennio, nonché dell’occultamento delle scritture contabili previste dalla legge, si è sottratto alla dichiarazione dei redditi.

Confermata la sentenza anche dalla Cassazione. La Guardia di Finanza ha quindi confiscato quattro immobili e le somme di denaro presenti sui conti bancari.

Tali somme, sono equivalenti al profitto del reato perpetrato dall’imprenditore.

Agente della Guardia di Finanza.

Descrizione

L’Agente della Guardia di Finanza è la figura professionale che si occupa di prevenire, ricercare e reprimere violazioni economiche e finanziarie, per tenere sotto controllo la spesa pubblica e tutelare l’economia e il mercato dei beni e servizi; i suoi compiti e poteri decisionali variano in base al livello ricoperto all’interno del Corpo della Guardia di Finanza.

Cosa fa

Svolge ispezioni contabili di carattere amministrativo e redige il verbale di constatazione nel quale riporta gli esiti dell’ispezione
Ricerca violazioni tributarie, finanziarie ed economiche, indagando su crimini con componente economica o finanziaria (traffico di stupefacenti, usura, frodi, contraffazioni di marchi, ecc.)
Combatte l’evasione fiscale, verificando l’esatta riscossione dei tributi e delle imposte da parte dei cittadini
Effettua controlli presso pubbliche amministrazioni per verificare il corretto impiego dei fondi pubblici (spesa sanitaria, appalti pubblici, utilizzo di finanziamenti comunitari, ecc.)
Compie pedinamenti, appostamenti e accertamenti telefonici
Esegue sopralluoghi in mercati e pubblici esercizi
Concorre con le altre forze di Polizia nel garantire la sicurezza e l’ordine pubblico.

Competenze tecniche

Conoscenza delle discipline economiche
Conoscenza dei principi della scienza delle finanze
Conoscenza della ragioneria generale e applicata
Conoscenza del diritto nazionale e comunitario
Conoscenza del diritto tributario, del diritto penale, del diritto processuale
Conoscenza del diritto doganale e del diritto societario
Conoscenza e capacità di utilizzare le metodologie e gli strumenti di ricerca delle anomalie finanziarie
Conoscenza e capacità di utilizzare le metodologie e gli strumenti di controllo fiscale
Capacità di utilizzare le banche dati e i sistemi di indagine
Capacità di svolgere controlli e ispezioni e di redigere il relativo verbale di constatazione
Capacità di effettuare sopralluoghi, pedinamenti, appostamenti, ecc.

Competenze trasversali

Capacità organizzative
Capacità di gestione del rischio
Cooperazione e lavoro di gruppo
Capacità di analisi
Capacità di sintesi
Capacità decisionali
Capacità di controllo

Fonte: Città Dei Mestieri